Skip to content

5 pasos para mejorar la proyecci贸n de ingresos durante COVID-19

Laura Garc铆a Lima 4/11/20 11:28

Credimejora te trae un plan de 5 pasos para elaborar una proyecci贸n financiera correcta que te ayude a tomar las decisiones m谩s adecuadas.

Calcula tu cr茅dito

5 pasos para mejorar la proyecci贸n de ingresos durante COVID-19

Estantes vac铆os, desinfectante de manos agotado, los suministros de limpieza no se encuentran en ninguna parte. Esta fue la escena en muchas ciudades mexicanas a principios de marzo de 2020, cuando comenzaron las restricciones derivadas de la pandemia por COVID-19. Pr谩cticamente de la noche a la ma帽ana, individuos y empresas se vieron obligados a luchar para adaptarse a los nuevos desaf铆os y cuidar de sus finanzas.

Para muchos negocios, esto trajo una p茅rdida en la afluencia y cambios en el comportamiento de los consumidores. Para muchos otros, trajo problemas en la cadena de suministro, redes de distribuci贸n o en funnels de ventas, que de repente dejaron de funcionar.

Cada negocio est谩 pasando incertidumbres con el entorno actual, pero esas incertidumbres proporcionan la oportunidad de reflexionar y entender mejor el n煤cleo del negocio, sus principales impulsores de beneficios, y c贸mo estos pueden ser utilizados para crear el camino a una nueva normalidad.

La importancia de las proyecciones 

A medida que la pandemia se extend铆a por todo el pa铆s, socios, propietarios y dem谩s personas consideraban las proyecciones de ingresos y gastos no solo como una medida del 茅xito y de rentabilidad a futuro, sino tambi茅n como una medida de confianza en la empresa y en el equipo.

Especialmente ahora, a medida que las peque帽as empresas contin煤an enfrentando nuevos desaf铆os, los propietarios y los bancos querr谩n ver estas proyecciones actualizadas antes de evaluar un negocio para un aplazamiento, un refinanciamiento u otro tipo de apoyo financiero.

Las proyecciones de gastos e ingresos son una medida de cu谩nto ha perjudicado la pandemia a un negocio, y por lo tanto, cuanto m谩s precisas sean, mayor certidumbre traer谩n en la toma de decisiones. A continuaci贸n, te presentamos una serie de pasos para realizar una proyecci贸n de ingresos y gastos correcta de cara al futuro de tu negocio:

  • Prepara tu estado de resultados
  • Establece tus  ingresos
  • Conoce los gastos variables
  • Proyecta los gastos fijos
  • Construye el balance y el estado de flujos de caja

credito-hipotecario-tablet

1. Prepara tu estado de resultados

El estado de resultados es el documento contable que presenta detalladamente el flujo de todos los ingresos y gastos durante el periodo examinado, por ello es el documento esencial para realizar otros estados financieros, como el balance general y el estado de flujo de caja.

Las empresas p煤blicas est谩n obligadas a presentar sus estados de ingresos, balances y declaraciones de flujo de caja (entre otras cosas) cada trimestre, lo cual te permite comparar tu estado de resultados con los de otras empresas, d谩ndote una idea clara de c贸mo se encuentra tu empresa respecto al comportamiento general de la industria.

Lo m谩s importante es analizar las partidas clave, como los ingresos, el costo de los bienes vendidos y de los servicios, as铆 como el desglose de los gastos operativos. No te preocupes demasiado por las l铆neas contables m谩s complejas.

2. Establece tus  ingresos

Una vez que tengas una buena idea del estado actual de la empresa, los ingresos son un gran lugar para empezar. Ya tienes un buen entendimiento de c贸mo tu negocio hace dinero, as铆 que la clave es hacer una proyecci贸n de ingresos de acuerdo con las categor铆as que tengan m谩s sentido para tu negocio e industria. Por ejemplo, tus fuentes de ingresos podr铆an ser los productos que vendes, adem谩s los servicios post-venta como mantenimiento y soporte t茅cnico.

Gastos

3. Conoce los gastos variables

Es importante detectar claramente los gastos variables, que son aquellos que dependen directamente de tus ingresos, como el costo de los bienes vendidos o costo de los servicios, as铆 como algunos como gastos de operaci贸n. Siempre y cuando puedas detectar esos n煤meros claramente y explicar su comportamiento 隆est谩s listo para empezar!

4. Proyecta los gastos fijos

La proyecci贸n de gastos fijos es mucho m谩s simple. Estos son los costos en los que se incurren sin importar el volumen de ventas. Entre estos se encuentran los salarios, los gastos de alquiler, los costos de equipo, amortizaciones de un cr茅dito y otros similares que se deben pagar, independientemente de si vendes un art铆culo o un mill贸n.

Muchos de estos costos son iguales a帽o tras a帽o, o crecen a un ritmo fijo y predecible, como un alquiler que aumenta con base en la inflaci贸n. Por ello es mucho m谩s f谩cil realizar una proyecci贸n de gastos fijos que de gastos variables. A partir de este punto, solo tienes que agregar la declaraci贸n de ingresos, y agregar los aspectos que falten, como los impuestos y 隆listo!

5. Construye el balance y el estado de flujos de caja

Estos dos son un poco m谩s complicados desde el punto de vista contable. Al pedir un cr茅dito de liquidez o refinanciamiento, es posible que solo te soliciten revisar el estado de resultados, y luego simplemente se pedir谩 el balance real y el estado de flujo de caja del 煤ltimo a帽o o trimestre fiscal.

En ese caso, es posible que ni siquiera necesites las proyecciones de estos dos estados tanto como los 煤ltimos estados de resultados, pero si decides elaborarlos, el proceso de an谩lisis es bastante similar: toma estos estados financieros de una empresa p煤blica con giro y operaciones similares a la tuya y compara sus n煤meros con los tuyos.

Elaborar estos documentos es esencial para conocer el estado actual de tus activos y pasivos, as铆 como la liquidez de tu empresa, es decir, el dinero en efectivo con el que cuentas realmente para cumplir con los compromisos inmediatos.

Balance

Antes de empezar

Construir las finanzas de tu negocio no es una tarea f谩cil, y hacer una proyecci贸n de ingresos y gastos es a煤n m谩s dif铆cil. Recuerda que aunque no es el proyecto m谩s emocionante o interesante, esto te ayudar谩 en el futuro para la planificaci贸n y la identificaci贸n de las 谩reas de tu negocio que est谩n preparadas para el 茅xito, y las que necesitan ser afinadas.

Lleva un registro de tus suposiciones y conclusiones, toma los elementos complicados y desgl贸salos con  tu equipo para poder predecir y comprender mejor los impulsores clave. Por 煤ltimo, recuerda siempre que 茅stas son proyecciones. Por muy 煤tiles que sean, su papel es servir como gu铆a en la toma de decisiones sobre lo que es mejor para tu negocio, sin embargo, los n煤meros reales pueden disminuir o incrementarse con los eventos futuros.

En caso de que necesites un apoyo extra, siempre puedes solicitar un cr茅dito de liquidez con garant铆a hipotecaria, como los que te ofrece Credimejora. Nuestros asesores te acompa帽ar谩n en todo el proceso, el cual es totalmente en l铆nea y gratuito.

 

Calcula tu cr茅dito

Deja un comentario